年度总结 | 四川省破产法治年度简报（2020）

编者按

近几年来，企业破产案件数量有了较大增长，尤其2020年，全国各地破产案件数量激增，这与党中央、国务院高度重视优化营商环境工作密切相关，也体现了大量困境企业存在退出、纾困的现实需要。成都理工大学破产法与企业保护研究中心自成立以来，一直密切关注破产案件有关数据与信息。中心的研究助理团队每周两次对四川省破产审判情况、数据进行收集、整理，并定期在公众号“一语道破”上发布《案件信息——省内破产案件信息汇总》。虽然此项工作不起眼，但研究中心希望通过这项简单而不断重复的工作，为破产审判法官、管理人、债务人、债权人、投资人、破产法研究者等各界朋友，提供了解四川破产审判动态的窗口。至此辞旧迎新之际，中心在前述工作的基础上，进行了全年数据统计、分析，形成了这篇年度简报。该工作由中心的研究助理自行策划、分工完成，希望能以更直观、易读的方式呈现省内破产概况。也许稚嫩，但不失为一种有益尝试。

需要说明的是，本文数据主要采集自 全国企业破产重整案件信息网，地域范围为四川省。网络信息的及时性与完整性，以及查阅途径、方式等，都对本文数据有直接影响。 本文数据可能会与真实情况或者司法数据有一定出入，请以官方公布数据为准，欢迎批评指正。

（一）申请、受理破产案件的类型

通过查询、统计 全国企业破产重整案件信息网公开的案件信息，2020年四川省强制清算申请与破产申请共计 669件，立案号为“破申”的案件共计607件，占比91%；立案号为“清申”的案件共计62件，占比9%。法院受理企业破产案件，即“破”字号案件数为292件，其中，破产清算案件215件，占“破”字号案件数的74%；破产重整案件42件，占总受理案件数的14%。

受查询途径、检索方式、信息上网及时性等因素的影响，未能收集到2020年破产和解案件的相关信息，且有35件案件可查询到适用了破产程序，但未能明确是何种程序的案件，暂概括为“未知”案件。

另外，收集、整理数据过程中发现多个“破申”字号案件并为一个“破”字号案件的情况，即对同一债务人企业，存在不同主体对其提出的破产申请，且法院根据多个申请立多个“破申”案号，经法院审查裁定进入破产程序，并为一个“破”字号案件。

图1 破产案件申请情况

图2 法院受理破产案件类型

（二）破产案件申请主体分布

此处以 “破申”字号案件为分析对象。“破申”字号案件数共计607件，申请主体包括：债务人、债权人以及清算组。由清算组提出破产申请的案件极少，据中心收集到的信息来看，全省只有1件；申请主体为债权人的占总案件数的68%，是债务人申请破产案件数的两倍，说明债权人申请破产的主动性更高，企业被动进入破产程序是多数。

图3 破产案件申请主体分布

（三）破产案件时间分布

2020年2月份的破产案件（包括“破申”与“破”字号案件）数量明显低于其他月份，可能系因春节假期与新冠肺炎疫情，法院的破产案件审查、受理等工作受到影响。其余月份案件数量较为稳定。11、12月份的案件数量明显拉高。

图4 破产案件数月度分布

（四）破产案件办理法院分布

全省破产案件主要集中在基层人民法院和中级人民法院管辖，“破申”字号、“清申”字号、“破”字号案件共计961件，基层人民法院审理552件，中级人民法院审理409件。

两级人民法院“破申”字号案件分布较为均衡，全省607件“破申”字号案件，基层人民法院办理293件，中级人民法院办理314件。强制清算申请（“清申”字号）案件多数集中在基层人民法院管辖，62件强制清算申请案件，有50件分布在基层人民法院。

破产清算和破产重整案件，多数也由基层人民法院受理。已收集数据中，全省215件破产清算案件，基层人民法院裁定受理147件，中级人民法院裁定受理68件，基层人民法院受理案件数大致是中级人民法院的2倍。破产重整案件亦如此，全省受理的42件破产重整案件中，仅有10件案件由中级人民法院受理。

图5 破产案件法院分布总体情况

图6 “破申”字号案件的法院分布情况

图7 破产清算案件受理法院分布情况

图8 破产重整案件受理法院分布情况

（五）破产案件地域分布

根据已查询到的全国企业破产重整案件信息网公布数据，中心对“破申”字号案件与“破”字号案件的地域分布做了分析。四川省内破产案件数量前五的地区是成都、绵阳、德阳、广安、眉山的两级人民法院。相对而言，雅安、内江、阿坝、达州、甘孜等地法院破产案件数量较少。成都破产案件数量占全省破产案件总数的35%，绵阳占比10%，德阳占比5%，广安占比5%，眉山占比5%。该数据受制于信息公开的及时性与搜集信息的有限性，仅供参考。

图9 破产案件数地域分布

（一）破产企业产业类型

“破申”字号案件和“破”字号案件中，第一产业的企业破产数量极少，仅占3%，第三产业破产数量最多，占总数的58%。根据《国民经济行业分类》，第一产业主要包括：农业、林业、渔业、畜牧业和采集业；第二产业包括：采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业等；第三产业包括：交通运输、批发与零售业、商业服务业、教育业、房地产业、娱乐业和金融业等，涵盖范围广。

图10 破产企业产业类型分布

（二）破产企业行业分布

涉及破产案件的企业，其行业分布多样，中心重点列示破产案件（包括“破申”字号和“破”字号案件）数量排名前十的行业。2020年，破产企业涉第三产业最多，其中尤以房地产企业为代表，房企破产案件多达128件，且多数为民营房地产企业。说明房地产行业整体不容乐观，且四川仍然存在较大的烂尾楼处置压力。房产企业破产通常也存在业主维权问题，维稳风险较大。

此外，批发业以及商业服务业破产案件数量也较多，分别是125件和92件。

图11 破产企业行业分布

（三）破产企业规模

如以注册资本体现企业规模，进入“破申”字号和“破”字号的债务人中，注册资本 5000万以上的企业占比21%；注册资本 2000万以上的企业占比13%；注册资本 500万到2000万之间的企业占比33%；注册资本 50万以下的小型企业数量较少，只占到破产案件整体数量的5%。

图12 破产企业注册资本分布

积极探索 稳步推进

2020年，全省破产审判工作有序推进，各地法院也在积极探索、优化破产办理相关机制，预重整、府院联动、简化审是工作重点，多地进行了经验总结，并制定相关规则或方案。

根据中心不完全统计，2020年四川省内各法院主要发布了以下破产相关工作文件（点击文件名即可跳转相关页面）：

4.

2020年7月

大邑县人民法院《预重整案件办理意见（试行）》

6.

2020年8月

CASE

四川西南医用设备有限公司执转破案

本案为 最高人民法院列为其所发布的第二批全国法院服务保障疫情防控期间复工复产八个典型案例之一。

（一）案情简介

四川西南医用设备有限公司（下称西南公司）是一家集医用X射线机开发、生产、销售、售后服务和咨询的专业化企业。2014年以来，受市场变化和集团整体亏损影响，西南公司生产经营陷入困难，直接负债约7.6亿元，并为约4.5亿元债权提供担保，已知各类债权人300余户。

西南公司在被强制执行过程中，主动向法院申请“执转破”，四川省成都高新技术产业开发区人民法院从全体债权人公平受偿角度出发，及时移送审查，并于2019年9月受理了西南公司的破产申请，将公司纳入破产保护。新冠疫情暴发后，某省外企业希望借用西南公司无尘车间生产防护口罩，同时医用X射线机市场也持续活跃。

法院综合研判疫情防控下该项合作的必要性和可行性，以及复工复产对吸引潜在投资方重整企业的积极影响后，于2月3日西南公司提出申请当日，书面批复同意以有偿提供无尘车间形式合作生产防护口罩，并恢复其医用Ｘ射线的生产经营。该企业在疫情期间为抗疫作出了贡献。

（二）典型意义

本案是充分利用“执转破”机制对企业进行破产保护，并通过维持生产经营，为困境企业重生创造条件的典型案例。法院通过启动“执转破”工作机制，将符合破产原因的企业及时从个别执行程序转入破产程序，既有助于切实解决执行难问题，也有利于将困境企业及时纳入破产保护，运用停止计息等制度遏制债务恶性膨胀。

CASE

四川省煤炭产业集团有限责任公司重整案

（一）案情简介

四川省煤炭产业集团有限责任公司（下称川煤集团）原是四川省国资委下属的大型煤炭产业集团，是四川省国有重要骨干能源企业，华荣股份是川煤集团核心经营实体。川煤集团的持续健康发展对保障四川省内能源安全及经济平稳运行具有不可或缺的重要意义。近年来，受外部宏观经济变化等多重不利因素综合影响，川煤集团经营情况不断恶化，内部核心企业已不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力。截止2020年3月31日，川煤集团账面资产总额约194.70亿元，账面负债总额约162.87亿元。除账面负债外，该公司因对下属子公司债务提供担保而形成担保债务共计86.4亿元，华荣股份账面资产总额合计65.71亿元，账面负债总额约55.79亿元，另因对外担保形成的债务为0.96亿元。

2020年6月11日，成都中院分别依法裁定受理川煤集团、华荣股份重整二案，6月28日，通过公开竞争方式依法指定了管理人。债权人向法院提出重整申请后，成都中院组建破产审判业务骨干组成合议庭，高效组织公开听证，随即启动清算破产企业甄别机制，开始为川煤集团“诊脉”。8月24日，成都中院召集并主持召开了川煤、华荣公司第一次债权人会议。会后，根据审计、评估的初步结果，川煤集团、华荣股份的重整计划草案开始着手完善。12月21日10时，川煤集团重整案第二次债权人会议采用网络方式在全国企业破产重整案件信息网召开，会上各组分别表决同意通过组重整计划，各组的表决比例均远超法律要求的同一表决组债权人过半数同意，并且所代表的债权额占该组2/3以上。川煤集团出资人组会议采用现场方式召开，会上出资人组全票通过重整计划草案中的出资人权益调整方案。重整计划草案获各债权人组、出资人组高票表决通过。

2020年12月23日，成都中院分别依法裁定批准川煤集团、华荣股份重整计划并终止川煤集团、华荣股份重整程序。

（二）典型意义

川煤集团、华荣股份二重整案，从受理到裁定批准重整计划，用时仅半年，化解债务超过两百亿，在实现以最小的“创口”化解最大的债务风险、成功挽救企业的同时，充分维护了各方主体的利益，为成都、四川的营商环境建设书下浓墨重彩的一笔。

CASE

四川省达州钢铁集团有限责任公司重整案

（一）案情简介

四川省达州钢铁集团有限责任公司（下称达钢集团）是川东北唯一大型钢铁企业，也是川渝地区为数不多的钢铁联合企业以及最大的建筑用钢材生产企业，在本地区具有良好的市场声誉。但因近年来外部市场环境变化，公司债务规模不断扩大，背负沉重的财务压力。此外，根据中央环保督察及省、市关于达钢集团环保整改相关要求和决定，达钢集团钢铁厂区需尽快关闭，公司整体搬迁工作迫在眉睫。

2019年7月，达州中院依法受理达钢集团破产重整案。在此后11个月的时间里，达州中院在达州市委坚强领导、市政府大力支持和四川高院有力指导下，牢固树立新发展理念，提高政治站位，强化政治担当，坚持把达钢破产重整工作作为服务大局实质化“一号工程”，多措并举、攻坚克难，依法高效审结该案，为复工复产和全市经济社会发展提供了有力司法保障。2020年5月25日，达州市中级人民法院依法裁定批准《四川省达州钢铁集团有限责任公司及二十四家关联公司重整计划》，标志着达钢集团破产重整案成功审结。

（二）典型意义

达钢集团破产重整案系达州市首例大型企业破产重整案，涉及债务规模庞大，债权人数量众多，各方关注度高，利益诉求多元，更事关达钢集团异地搬迁、转型发展和第二工业园区建设，审判工作任务异常艰巨复杂。达州中院充分发挥政府与法院协调机制的优势，积极保障地方就业稳定，服务供给侧结构性改革和高质量发展。达钢集团通过破产重整程序，在有效化解集团巨额债务危机的同时，为企业后续健康发展奠定基础，有效保障了债权人、投资人、企业员工等利益相关方的利益，维护了社会和谐稳定。

（一）管理人协会动态

为了进一步推动各地管理人工作规范化，提升管理人的履职能力和业务水平，四川省多地成立了管理人协会。 据中心不完全统计，截止2020年12月31日，全省已经设立了 6个破产管理人协会，分别是成都、绵阳、广安、泸州、眉山和德阳的管理人协会。其中，2020年新设立的管理人协会包括绵阳市、广安市、泸州市、眉山市和德阳市的破产管理人协会。

7月24日，绵阳市破产管理人协会成立

9月17日，广安市破产管理人协会成立

9月18日，泸州市破产管理人协会成立

11月30日，眉山市破产管理人协会成立

12月28日，德阳市破产管理人协会成立

（二）管理人名册

1.管理人名册编制

研究助理以电话方式逐一对全省各地中级人民法院进行了问卷调查，并结合网络查询信息。2020年，全省共有19家中级人民法院建立了破产案件管理人名册，分别是成都、遂宁、内江、自贡、攀枝花、泸州、德阳、绵阳、广元、乐山、眉山、南充、资阳、宜宾、广安、巴中、达州、雅安、凉山。

经中心向各中级人民法院核实，入册四川省高级人民法院和各地中级人民法院管理人名册的 管理人机构共计458个（部分机构同时入册多个法院的管理人名册，此处重复计算）。其中，入册四川省高级人民法院2017年破产管理人名册的机构共计65个，入册19个中级人民法院名册的管理人机构共计393个。

成都、绵阳、眉山、德阳、内江的入册管理人数量相对较多。成都中院的入册管理人数量为58家，占全省中级人民法院入册管理人总数的15%；绵阳中院为50家，占比13%；眉山中院为28家，占比7%；德阳中院为26家，占比7%；内江中院为24家，占比6%。

图13 中院入册管理人数量分布

2.管理人机构构成

中心对458家入册管理人的机构类别进行了统计，458家管理人机构中，律师事务所共计226家，占比49%；清算事务所次之，共计137家，占比30%；会计师事务所最少，仅有95家，占比21%。

图14 破产管理人机构类别分布

为了加强破产审判专业化建设，我省积极推动有条件的中级人民法院设立清算与破产审判庭。2020年，已有德阳、成都、自贡、攀枝花、内江、宜宾、眉山、乐山8个中级人民法院先后采取独立、增设、加挂等方式成立专门的清算与破产审判庭。有的破产法庭实现了 破产案件专审，部分破产法庭兼审民商事案件。

原文出处：微信公众号“一语道破”2021年2月2日

中国破产法论坛

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